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Hoy estamos presentando una publicación invitada de MYRA, una firma que ofrece servicios virtuales de planificación financiera, administración de inversiones y preparación de impuestos para inmigrantes. Ya sea que esté comenzando, entrando a la mediana edad, estableciéndose o a punto de jubilarse, ¡están aquí para ayudarlo en cada fase de su viaje de finanzas personales!
Si usted es un inmigrante que actualmente trabaja en Estados Unidos, es posible que se pregunte si está obligado a pagar impuestos federales sobre la renta.
La respuesta es que los inmigrantes sí pagan impuestos, y a menudo tienen que lidiar con una serie de problemas únicos como las barreras lingüísticas y la presentación de impuestos por primera vez.
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Las declaraciones federales individuales del impuesto sobre la renta para el año fiscal 2024 vencen a más tardar el 15 de abril de 2025.
Para facilitar un poco el proceso, hemos creado esta guía completa para presentación de impuestos para inmigrantes.
¿Quién debe declarar impuestos?
Los ciudadanos estadounidenses no son los únicos que están obligados a pagar impuestos. Los inmigrantes que están autorizados para trabajar en Estados Unidos deben pagar los mismos impuestos estatales y federales sobre la renta que los ciudadanos.
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) define la residencia de una manera diferente a la ley de inmigración de los Estados Unidos. A efectos fiscales, los trabajadores son categorizados como extranjeros residentes o no residentes.
Extranjeros Residentes
Si no es ciudadano estadounidense, el IRS lo considera un extranjero residente, a efectos fiscales, si pasa una de las siguientes pruebas:
- Prueba de tarjeta verde: El Servicio de Ciudadanía e Inmigración de los Estados Unidos (USCIS, por sus siglas en inglés) le da una tarjeta de registro de extranjero, o”tarjeta verde” que te permite residir en Estados Unidos como inmigrante de manera permanente.
- Prueba de presencia sustancial: Ha estado físicamente presente en Estados Unidos por lo menos 31 días durante el año en curso y 183 días durante el trienio que incluye el año en curso y los dos años anteriores.
Los requisitos de presentación para los extranjeros residentes son los mismos que para los ciudadanos de los Estados Unidos.
Extranjeros no residentes
Un extranjero no residente es un no ciudadano que “no ha pasado la prueba de la tarjeta verde o la prueba de presencia sustancial”, según el IRS.
Las personas que no son ciudadanos estadounidenses y no califican para ninguna de estas pruebas están obligadas a presentar una declaración de impuestos si son dueños de un negocio en los Estados Unidos o tienen un ingreso estadounidense que no fue gravado lo suficiente por su empleador. Los titulares de visas temporales también pueden considerar presentar una declaración de impuestos sobre la renta para recibir un reembolso por impuesto retenido.
¿Qué es un W-4?
Si trabaja en los Estados Unidos, su empleador le pedirá que complete un formulario W-4. Los formularios W-4 determinan qué cantidad se retendrá en impuestos de sus ingresos. Esto sería diferente de cualquier cosa que ganes de tu Ingresos pasivos H-1B.
El formulario W-4 incluye hojas de trabajo que le ayudan a determinar cuántos “subsidios” reclamar. Cada subsidio que tiene reduce la cantidad sacada de su paga. Es posible que tenga una asignación para usted, una para su cónyuge y otra para cada dependiente que reclame.
Cómo pagar impuestos en Estados Unidos
Algunos países permiten que el gobierno retenga impuestos sin ningún requisito de presentación personal. El proceso en Estados Unidos es más tramoso.
Por ejemplo, es posible que no sepa qué obligaciones fiscales tendrá como resultado de invertir en zonas de oportunidad, trabajar por cuenta propia o tener activos extranjeros que necesita reportar.
Aquí hay una lista de todas las cosas que necesitará para declarar impuestos:
SSN o ITIN
Solo puede pagar impuestos en Estados Unidos si tiene un Número de Seguro Social (SSN) o un Número de Identificación Individual del Contribuyente (ITIN). Las personas que están autorizadas para trabajar en Estados Unidos por el Departamento de Seguridad Nacional son elegibles para solicitar un número de Seguro Social antes de llegar a Estados Unidos.
También puede visitar una oficina del Seguro Social y completar la “Solicitud de Tarjeta de Seguro Social” (Formulario SS-5). Deberá proporcionar documentación que acredite su identidad, estatus migratorio autorizado para trabajar y edad.
Si no es elegible para un número de Seguro Social, puede solicitar un número de identificación de contribuyente individual enviando Formulario W-7 (oficialmente llamado “Solicitud de Número de Identificación Individual del Contribuyente del IRS”). Debe presentar esto al IRS junto con la documentación que demuestre su estatus e identidad como extranjero.
Qué formularios presentar
Los formularios de impuestos que utilizará para presentar impuestos dependen de si es titular de una tarjeta verde o si se encuentra en los Estados Unidos con una visa temporal.
Titulares de la tarjeta verde usar Formulario 1040 (oficialmente llamada “Declaración de impuestos sobre la renta individual de los Estados Unidos”), la misma forma que utilizan los ciudadanos estadounidenses. El formulario 1040 generalmente vence alrededor del 15 de abril de cada año. En 2023, la fecha de vencimiento es el 18 de abril.
Personas con visados temporales presentar su declaración de impuestos usando Formulario 1040-NR (oficialmente llamada “Declaración de impuestos sobre la renta de extranjeros no residentes en los Estados Unidos”). El plazo para presentar este formulario también es el 18 de abril de 2023.
Reporte de ingresos provenientes de fuera de los Estados Unidos
Muchas personas reciben ingresos de fuera de los Estados Unidos, incluso después de comenzar a trabajar en los Estados Unidos. Los titulares de la tarjeta verde tienen que reportar ingresos de fuera del país en su declaración de impuestos.
Es posible que pueda excluir una parte de estas ganancias de sus ingresos gravados. Para saber si es elegible y el monto de la exclusión, use Formulario 2555 (oficialmente llamado “Ingresos Ganados Extranjeros”).
Además, ten en cuenta que tendrás que pagar impuesto de salida si decide salir de Estados Unidos.
Los beneficios de pagar impuestos
Presentar una declaración de impuestos y pagar impuestos en Estados Unidos no significa que las personas con visas temporales y trabajadores indocumentados puedan recibir beneficios del Seguro Social.
Sin embargo, todavía hay beneficios al pagar impuestos:
- Demuestra que cumple con las leyes fiscales federales
- Demuestra “buen carácter moral” para las personas que esperan solicitar una tarjeta verde o la ciudadanía estadounidense
- Documentos presencia e historial de empleo en Estados Unidos
- Beneficios fiscales (por ejemplo, Crédito tributario por hijos)
- Seguros créditos fiscales premium para niños que son ciudadanos estadounidenses
Obtenga ayuda como inmigrante para presentar impuestos
El IRS tiene un Asistencia Voluntaria de Impuestos sobre la Renta (VITA) programa que ayuda a los contribuyentes que no pueden pagar la preparación de impuestos, necesitan la ayuda de un traductor o tienen preguntas sobre cómo solicitar un ITIN.
Puede visitar un sitio de VITA yendo al Sitio de preparación de impuestos gratis del IRS e ingresando su código postal.
Antes de visitar el sitio web, asegúrese de leer Publicación 3676-B para que puedas conocer más sobre los servicios que ofrece VITA. Además, echa un vistazo qué traer con usted para que pueda recopilar todos los documentos que necesitará para presentar su solicitud.
Si tiene alguna inquietud, no dude en comunicarse con un profesional de impuestos calificado. Ellos podrán ayudarle a darle sentido al proceso, asegurarse de que está recibiendo todas las deducciones aplicables y encaminarlo en el camino correcto en el futuro.
Preguntas frecuentes
¿Qué pasa si no tengo un número de Seguro Social?
Si no tiene un Número de Seguro Social, deberá solicitar un Número de Identificación Individual del Contribuyente (ITIN) para poder presentar impuestos. Puede solicitar un ITIN llenando el Formulario W-7 y enviándolo al Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés).
¿Puedo reclamar a mis dependientes en mi declaración de impuestos?
Si tiene dependientes que viven con usted en Estados Unidos, es posible que pueda reclamarlos como dependientes en su declaración de impuestos. Sin embargo, debe cumplir con ciertos requisitos de elegibilidad para reclamar dependientes, incluyendo proporcionar más de la mitad de su apoyo financiero.
¿Qué pasa si tengo ingresos de fuera de Estados Unidos?
Si tiene ingresos de fuera de los Estados Unidos, es posible que aún deba reportar esos ingresos en su declaración de impuestos de los Estados Unidos. También puede ser elegible para ciertas deducciones fiscales o créditos relacionados con ingresos extranjeros. Es una buena idea buscar la asesoría de un profesional de impuestos si tienes ingresos de fuera de Estados Unidos.
Presentar impuestos en Estados Unidos puede ser un proceso complejo, especialmente para los inmigrantes que no están familiarizados con el sistema tributario estadounidense. Al comprender las diversas reglas y regulaciones, puede asegurarse de cumplir con sus obligaciones fiscales y aprovechar los beneficios fiscales disponibles. Para obtener más información, consulte nuestra guía sobre presentar impuestos como inmigrante.
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